THỦ TỤC LẬP DỰ ÁN ĐẦU TƯ VÀ MỞ TÀI KHOẢN VỐN ĐẦU TƯ TRỰC TIẾP

Thủ tục lập dự án đầu tư và mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp là quy trình quan trọng đối với nhà đầu tư nước ngoài muốn thành lập doanh nghiệp và chuyển vốn vào Việt Nam. Để nhận vốn đúng quy định, nhà đầu tư cần lần lượt xin Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư, thành lập doanh nghiệp, mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp và chuyển vốn theo tiến độ đã đăng ký.

Công ty Luật TNHH Quốc tế LVB trân trọng cảm ơn Quý khách hàng đã quan tâm đến dịch vụ của chúng tôi. Dưới đây là nội dung tư vấn về thủ tục lập dự án đầu tư và mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp để nhận vốn từ nước ngoài.

Cơ sở pháp lý của thủ tục lập dự án đầu tư

Quy trình được thực hiện căn cứ vào:

• Luật Đầu tư;

• Luật Doanh nghiệp;

• Pháp lệnh Ngoại hối;

• Nghị định số 31/2021/NĐ-CP và các văn bản sửa đổi, bổ sung;

• Thông tư số 06/2019/TT-NHNN;

• Quy định về đăng ký doanh nghiệp và các văn bản pháp luật liên quan.

Tùy thuộc lĩnh vực, địa điểm, quy mô và tính chất dự án, nhà đầu tư có thể phải đáp ứng thêm điều kiện chuyên ngành hoặc thực hiện thủ tục chấp thuận chủ trương đầu tư.

Thủ tục lập dự án đầu tư gồm 4 giai đoạn

Quy trình dự kiến gồm:

1. Xin cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư – IRC;

2. Thành lập doanh nghiệp thực hiện dự án – ERC;

3. Mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp – DICA;

4. Chuyển vốn đầu tư từ nước ngoài vào Việt Nam.

Giai đoạn 1: Xin cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư – IRC

Điều kiện cấp IRC

Dự án cần đáp ứng các điều kiện:

• Không thuộc ngành, nghề cấm đầu tư kinh doanh;

• Có địa điểm thực hiện dự án hợp pháp, được chứng minh bằng giấy tờ về quyền sử dụng đất, hợp đồng thuê địa điểm hoặc tài liệu hợp pháp khác;

• Phù hợp với quy hoạch;

• Đáp ứng điều kiện về suất đầu tư và số lượng lao động sử dụng nếu địa phương có quy định;

• Đáp ứng điều kiện tiếp cận thị trường đối với nhà đầu tư nước ngoài;

• Đáp ứng các điều kiện đầu tư khác nếu hoạt động trong ngành, nghề kinh doanh có điều kiện.

Dự án không thuộc diện chấp thuận chủ trương đầu tư

Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ

Nhà đầu tư chuẩn bị 01 bộ hồ sơ, gồm:

• Văn bản đề nghị thực hiện dự án đầu tư;

• Tài liệu chứng minh tư cách pháp lý của nhà đầu tư;

• Tài liệu chứng minh năng lực tài chính;

• Đề xuất dự án đầu tư;

• Tài liệu chứng minh quyền sử dụng địa điểm;

• Giải trình về công nghệ nếu thuộc trường hợp phải giải trình;

• Hợp đồng BCC nếu đầu tư theo hình thức hợp đồng BCC;

• Giải trình đáp ứng điều kiện tiếp cận thị trường nếu có;

• Các tài liệu khác theo quy định.

Bước 2: Nộp hồ sơ

Hồ sơ được nộp tại:

• Ban Quản lý khu công nghiệp, khu chế xuất, khu công nghệ cao hoặc khu kinh tế đối với dự án trong các khu vực này; hoặc

• Sở Tài chính đối với dự án ngoài các khu vực trên theo quy định hiện hành.

Bước 3: Thẩm định hồ sơ

Cơ quan đăng ký đầu tư xem xét điều kiện tiếp cận thị trường, tính hợp pháp của địa điểm, sự phù hợp quy hoạch, năng lực tài chính và các điều kiện đầu tư khác. Cơ quan tiếp nhận có thể yêu cầu sửa đổi, bổ sung hoặc giải trình hồ sơ.

Bước 4: Cấp IRC

Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, cơ quan đăng ký đầu tư xem xét cấp IRC. Trường hợp từ chối phải thông báo bằng văn bản và nêu rõ lý do.

Dự án thuộc diện chấp thuận chủ trương đầu tư

Thủ tục lập dự án đầu tư trong trường hợp này gồm hai bước:

Bước 1: Thực hiện thủ tục chấp thuận chủ trương đầu tư. Tùy dự án, thẩm quyền có thể thuộc Quốc hội, Thủ tướng Chính phủ hoặc Ủy ban nhân dân cấp tỉnh.

Bước 2: Sau khi có quyết định hoặc văn bản chấp thuận chủ trương đầu tư, cơ quan đăng ký đầu tư cấp IRC trong thời hạn:

• 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận được văn bản chấp thuận chủ trương đầu tư đồng thời chấp thuận nhà đầu tư; hoặc

• 15 ngày đối với trường hợp phải lựa chọn nhà đầu tư theo quy định.

Giai đoạn 2 của thủ tục lập dự án đầu tư: Thành lập doanh nghiệp

Sau khi được cấp IRC, nhà đầu tư thực hiện thủ tục thành lập doanh nghiệp để triển khai dự án.

Điều kiện thành lập doanh nghiệp

Doanh nghiệp dự kiến thành lập cần:

• Có ngành, nghề kinh doanh phù hợp với dự án và điều kiện tiếp cận thị trường;

• Có tên hợp lệ, không trùng hoặc gây nhầm lẫn;

• Có địa chỉ trụ sở chính hợp pháp tại Việt Nam;

• Có vốn điều lệ, cơ cấu góp vốn và tỷ lệ sở hữu phù hợp với IRC;

• Có người đại diện theo pháp luật đáp ứng điều kiện;

• Đáp ứng điều kiện chuyên ngành đối với ngành, nghề kinh doanh có điều kiện.

Trình tự thực hiện

Nhà đầu tư chuẩn bị và nộp hồ sơ tại cơ quan đăng ký kinh doanh có thẩm quyền. Cơ quan tiếp nhận kiểm tra tính hợp lệ và cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp – ERC nếu hồ sơ đáp ứng quy định.

Sau khi được cấp ERC, doanh nghiệp thực hiện:

• Khắc dấu;

• Công bố nội dung đăng ký doanh nghiệp;

• Đăng ký thuế ban đầu;

• Mở tài khoản thanh toán;

• Đăng ký chữ ký số;

• Thực hiện thủ tục về hóa đơn, lao động, bảo hiểm và giấy phép chuyên ngành nếu phát sinh.

Giai đoạn 3 của thủ tục lập dự án đầu tư: Mở tài khoản DICA

Tài khoản vốn đầu tư trực tiếp, tên tiếng Anh là Direct Investment Capital Account và viết tắt là DICA, được sử dụng để thực hiện các giao dịch thu, chi liên quan đến hoạt động đầu tư trực tiếp nước ngoài.

Điều kiện mở tài khoản DICA

Doanh nghiệp cần:

• Có dự án đầu tư và tổ chức kinh tế được thành lập hợp pháp tại Việt Nam;

• Có IRC và ERC còn hiệu lực;

• Có nhu cầu nhận vốn góp, vốn vay nước ngoài hoặc thực hiện giao dịch vốn;

• Mở tài khoản tại tổ chức tín dụng được phép hoạt động ngoại hối tại Việt Nam.

Tài khoản DICA không do cơ quan nhà nước cấp mà được mở tại ngân hàng thương mại hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài được phép hoạt động ngoại hối.

Trình tự mở tài khoản DICA

1. Doanh nghiệp lựa chọn ngân hàng phù hợp;

2. Chuẩn bị hồ sơ theo yêu cầu của ngân hàng;

3. Nộp hồ sơ và ký các biểu mẫu mở tài khoản;

4. Ngân hàng thẩm định, xác minh thông tin khách hàng và mở tài khoản;

5. Doanh nghiệp sử dụng DICA để nhận vốn góp và thực hiện các giao dịch vốn theo quy định.

Giai đoạn 4: Chuyển vốn đầu tư từ nước ngoài vào Việt Nam

Điều kiện chuyển vốn

Nhà đầu tư nước ngoài chỉ chuyển vốn góp khi:

• Doanh nghiệp đã được cấp IRC và ERC;

• Tài khoản DICA đã được mở hợp lệ;

• Vốn được góp đúng tiến độ, loại tiền và tỷ lệ đã đăng ký;

• Giao dịch tuân thủ quy định về quản lý ngoại hối và phòng, chống rửa tiền.

Hoạt động này được quản lý hoặc theo dõi bởi ngân hàng nơi mở DICA, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và cơ quan đăng ký đầu tư.

Trình tự chuyển vốn

Bước 1: Nhà đầu tư chuyển tiền từ tài khoản ở nước ngoài vào DICA của doanh nghiệp tại Việt Nam.

Bước 2: Ngân hàng đối chiếu người chuyển tiền, nội dung giao dịch, số tiền và thời điểm chuyển. Doanh nghiệp lưu chứng từ chuyển tiền, sao kê tài khoản và tài liệu liên quan để ghi nhận phần vốn góp.

Bước 3: Sau khi góp vốn, doanh nghiệp cập nhật vốn điều lệ, cơ cấu thành viên hoặc cổ đông nếu có thay đổi và thực hiện thủ tục đăng ký điều chỉnh khi cần thiết.

Nếu không góp đủ hoặc góp chậm, doanh nghiệp phải xem xét điều chỉnh dự án, tiến độ góp vốn, vốn đầu tư, vốn điều lệ hoặc các nội dung pháp lý liên quan.

Hồ sơ thực hiện thủ tục lập dự án đầu tư

Hồ sơ xin cấp IRC

• Hộ chiếu còn hiệu lực: 04 bản sao chứng thực;

• Tài liệu chứng minh năng lực tài chính như xác nhận số dư, sao kê tài khoản hoặc cam kết hỗ trợ tài chính: 02 bộ bản chính;

• Giấy xác nhận tạm trú, thẻ tạm trú nếu nhà đầu tư đang cư trú tại Việt Nam: 01 bản chính;

• Hợp đồng thuê địa điểm hoặc giấy chứng nhận quyền sử dụng đất của bên cho thuê: 03 bản sao chứng thực;

• Đề xuất dự án, giải trình điều kiện tiếp cận thị trường và giải trình công nghệ nếu có: 01 bộ bản chính.

Hồ sơ đăng ký doanh nghiệp

• Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư: 03 bản sao chứng thực;

• Hợp đồng thuê địa điểm hoặc giấy chứng nhận quyền sử dụng đất của bên cho thuê: 03 bản sao chứng thực;

• Danh sách thành viên, cổ đông sáng lập hoặc cổ đông góp vốn: 02 bộ bản chính;

• Điều lệ công ty: 02 bản.

Hồ sơ mở tài khoản DICA

• IRC: 02 bản sao chứng thực;

• ERC: 02 bản sao chứng thực;

• Giấy tờ pháp lý của người đại diện theo pháp luật: 03 bản sao chứng thực;

• Thông báo sử dụng mẫu con dấu nếu có: 02 bản chính;

• Quyết định bổ nhiệm người đại diện theo pháp luật: 02 bản chính;

• Giấy ủy quyền cho LVB thực hiện thủ tục: 02 bản chính;

• Biểu mẫu nhận biết khách hàng và tài liệu khác theo yêu cầu của ngân hàng.

Cơ quan có thẩm quyền hoặc ngân hàng có thể yêu cầu thêm giấy tờ để đối chiếu và xác minh. Quy cách hồ sơ thực tế phụ thuộc vào quốc tịch nhà đầu tư, loại hình doanh nghiệp, ngành nghề, địa điểm dự án và nơi tiếp nhận.

Thời gian thực hiện thủ tục lập dự án đầu tư dự kiến

• Chuẩn bị hồ sơ xin IRC: 03–05 ngày làm việc kể từ khi khách hàng cung cấp đầy đủ tài liệu;

• Cấp IRC: khoảng 15 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, không gồm thời gian sửa đổi, bổ sung;

• Chuẩn bị hồ sơ thành lập doanh nghiệp: 01–02 ngày làm việc;

• Cấp ERC: thời gian dự kiến toàn bộ khoảng 07 ngày làm việc, tùy tình trạng hồ sơ;

• Thủ tục sau thành lập: khoảng 05–07 ngày làm việc;

• Chuẩn bị hồ sơ mở DICA: 01–02 ngày làm việc;

• Ngân hàng thẩm định và mở DICA: khoảng 01–05 ngày làm việc;

• Chuyển vốn từ nước ngoài vào DICA: khoảng 01–03 ngày làm việc kể từ khi ngân hàng nước ngoài thực hiện lệnh chuyển.

Thời gian trên mang tính dự kiến và có thể kéo dài nếu hồ sơ cần bổ sung, dự án phải chấp thuận chủ trương đầu tư hoặc cơ quan tiếp nhận phải lấy ý kiến chuyên ngành.

Lưu ý khi thực hiện thủ tục lập dự án đầu tư

• Không chuyển vốn vào tài khoản thanh toán thông thường nếu giao dịch phải thực hiện qua DICA;

• Người chuyển tiền phải phù hợp với nhà đầu tư được ghi nhận;

• Nội dung chuyển tiền cần thể hiện rõ mục đích góp vốn;

• Vốn phải được góp đúng số tiền, tỷ lệ và tiến độ;

• Doanh nghiệp phải lưu chứng từ ngân hàng và hồ sơ ghi nhận vốn;

• Khi thay đổi vốn, tỷ lệ sở hữu, thành viên, cổ đông hoặc tiến độ, cần kiểm tra nghĩa vụ điều chỉnh IRC và ERC;

• Hồ sơ do nước ngoài cấp có thể phải hợp pháp hóa lãnh sự, dịch sang tiếng Việt và chứng thực;

• Hồ sơ mở tài khoản có thể khác nhau giữa các ngân hàng.

Dịch vụ hỗ trợ thủ tục lập dự án đầu tư của LVB

LVB Law Firm hỗ trợ kiểm tra điều kiện tiếp cận thị trường; tư vấn ngành nghề, địa điểm, vốn và tiến độ dự án; chuẩn bị hồ sơ IRC, ERC; thực hiện thủ tục sau thành lập; chuẩn bị hồ sơ mở DICA; hướng dẫn chuyển vốn; tư vấn điều chỉnh dự án, vốn điều lệ và cơ cấu sở hữu; đồng thời đại diện khách hàng làm việc theo phạm vi ủy quyền.

LVB cảm ơn Quý khách hàng đã quan tâm và tin tưởng dịch vụ. Khách hàng cần tư vấn thủ tục lập dự án đầu tư, thành lập công ty có vốn nước ngoài hoặc mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp có thể liên hệ LVB Law Firm để được kiểm tra hồ sơ và hướng dẫn phương án phù hợp.